| Begunstigelse er en erklæring til din bank eller forsikringsselskab om, hvem dine pensionsordninger og forsikringer skal udbetales til, hvis du dør. Begunstigelsen betyder, at pensionsordningen eller forsikringen udbetales til den person, du indsætter som begunstiget, uden om det øvrige bo. Der skal betales skat og afgifter. Når udbetalingen sker til andre end en ægtefælle, skal der også betales boafgift til staten, inden restbeløbet udbetales.
På alle fradragsberettigede pensions- og forsikringsordninger er det en begrænset personkreds, du kan indsætte som begunstigede, f.eks. ægtefælle, samlever eller børn. På forsikringer, hvor du ikke har fradrag for indbetalingerne, kan du indsætte, hvem du måtte ønske, for eksempel samarbejdspartnere eller foreninger. For at sikre at det er de rigtige personer, der er indsat som begunstiget på dine pensions- og forsikringsordninger, er det vigtigt, at du med jævne mellemrum går dine ordninger igennem.
Nærmeste pårørende
De fleste pensions- og forsikringsordninger er oprettet med begunstigelsen ”nærmeste pårørende”. Nærmeste pårørende er et begreb, som omfatter en persongruppe i en helt bestemt rækkefølge. Der er pr. 1. januar 2008 sket en ændring i denne persongruppe, hvorfor det er vigtigt at kende fortolkningen før og efter 1. januar 2008. | Fortolkning før 1. januar 2008 | Fortolkning efter 1. januar 2008 | | Indestående udbetales til ægtefælle. Efterlades ingen ægtefælle udbetales til livsarvinger (dvs. børn, børnebørn osv.). Efterlades hverken ægtefælle eller livsarvinger udbetales til arvinger i henhold til testamente. Hvis der ikke findes testamente, så i henhold til arvelovens regler. | Indestående udbetales til ægtefælle. Efterlades ingen ægtefælle udbetales til samlever. Efterlades hverken ægtefælle eller samlever udbetales til livsarvinger (dvs. børn, børnebørn osv.). Efterlades hverken ægtefælle, samlever eller livsarvinger udbetales til arvinger i henhold til testamente. Hvis der ikke findes testamente, så i henhold til arvelovens regler. |
I Djurslands Bank har du mulighed for at indsætte begunstigede på ratepensioner, kapitalpensioner og på de livsforsikringer, du har tegnet hos os. Vi vil altid anbefale, at du tager stilling til hvem, der skal have pengene, hvis du dør. Derfor er du altid velkommen til at drøfte regler og muligheder med os. Det vigtigste er, at du aktivt har taget stilling til spørgsmålet.
|
